Premessa
Per tutti i tipi di autofatture che si intende gestire è necessario aver creato a monte un modello ad hoc da DOCUMENTI – GESTIONI – EMISSIONE DOCUMENTI – NUOVO DOCUMENTO
Inoltre è necessario controllare che nell’Anagrafica dell’Azienda sia inserito il codice destinatario di Bluenext (terzo intermediario)
TD 17 AUTOFATTURA PER ACQUISTO SERVIZI ALL’ESTERO
Descrizione dell’operazione: il Cedente/Prestatore non residente e privo di stabile organizzazione nel territorio dello Stato (anche residente nella Repubblica di San Marino o nello Stato della Città del Vaticano) emette una fattura per prestazioni di servizi al Cessionario/Committente residente o stabilito nel territorio nazionale indicando l’imponibile ma non la relativa imposta in quanto l’operazione, vista dal lato dell’emittente, è non soggetta ed è imponibile in Italia e l’imposta è assolta dal committente
residente o stabilito in Italia.
Il Cessionario/Committente, deve integrare il documento ricevuto (nel caso di servizi intra-UE) o emettere un’autofattura (nel caso di servizi extra-UE) per indicare l’imposta dovuta che dovrà poi confluire nella propria liquidazione. Può, a tal fine, predisporre un altro documento, ad integrazione della fattura ricevuta dal soggetto passivo UE ed inviarlo tramite SDI con tipo documento TD17 che sarà recapitato al solo soggetto emittente (dato che è quest'ultimo ad essere tenuto ad integrare la fattura con l'IVA).
Nel caso in cui l’acquisto del servizio estero è stato fatto per un FORNITORE CEE la sezione CAUSALE deve essere settata come di seguito:
La causale ACUE da me impostata è un esempio vi riporto come deve essere inserita nel caso non sia presente:
Nel caso in cui l’acquisto del servizio estero è stato fatto per un FORNITORE EXTRACEE la sezione CAUSALE deve essere settata come di seguito:
La causale AUT2 da me impostata è un esempio vi riporto come deve essere inserita nel caso non sia presente:
Nella sezione Numerazioni lasciare AUTOMATICA e specificare il REGISTRO PER LE AUTOFATTURE.
Settare nella sezione FATTURAZIONE ELETTRONICA il TIPO DOCUMENTO TD17
Inoltre in fase di inserimento del documento è necessario settare i dati riferiti alla fattura di acquisto in ALTRI DATI XML (campo 2.1.6.):
NOTA BENE
In fase di inserimento del documento dopo aver messo il fornitore e dato invio si abilitano entrambi i numeri da settare (acquisto e autofattura di vendita) è consigliato impostare per l’autofattura una serie ad hoc.
L’invio delle autofatture avviene come per le fatture elettroniche emesse.
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